Калькулятор НДС
Начислите НДС сверху или выделите налог из суммы. Ставки 22%, 20%, 10%, 7%, 5%, 0% и своя.
Как рассчитать НДС
НДС — налог на добавленную стоимость. Считать его нужно двумя способами, и калькулятор умеет оба: начислить НДС сверху на цену без налога и выделить НДС из суммы, в которую налог уже включён.
Начислить НДС сверху
НДС = сумма без НДС × ставка ÷ 100
Сумма с НДС = сумма без НДС + НДС
Пример: товар стоит 1000 ₽ без налога, ставка 22%. НДС = 1000 × 22 ÷ 100 = 220 ₽, покупатель платит 1220 ₽.
Выделить НДС из суммы
НДС = сумма с НДС × ставка ÷ (100 + ставка)
Сумма без НДС = сумма с НДС − НДС
Это и есть расчётные ставки 22/122 и 10/110. Пример: в счёте 1220 ₽ с НДС 22%. НДС = 1220 × 22 ÷ 122 = 220 ₽, стоимость без налога — 1000 ₽.
Ставки НДС в 2026 году
- 22% — основная ставка с 1 января 2026 года для большинства товаров, работ и услуг.
- 20% — прежняя основная ставка; нужна для операций и документов прошлых периодов.
- 10% — продукты питания, детские товары, лекарства, печатные издания.
- 0% — экспорт, международные перевозки и связанные с ними услуги.
- 5% и 7% — пониженные ставки для плательщиков УСН, у которых доход превысил порог освобождения; вычет входного НДС при них не применяется.
Калькулятор помогает с арифметикой и не заменяет консультацию бухгалтера: применимую ставку и порядок учёта определяйте по Налоговому кодексу.
Частые вопросы
Какая ставка НДС действует сейчас?
С 1 января 2026 года основная ставка НДС в России — 22%. Ставка 20% применяется к операциям прошлых периодов, поэтому она осталась в калькуляторе.
Как начислить НДС 22% на сумму?
Умножьте сумму без НДС на ставку налога и разделите на 100. Например, при ставке 22% сумма 1000 ₽ даёт НДС 220 ₽, а итоговая сумма с НДС — 1220 ₽.
Как выделить НДС из суммы?
Умножьте сумму с НДС на ставку и разделите на 100 плюс ставка. При ставке 22% это сумма × 22 / 122. Из 1220 ₽ выделяется 220 ₽ налога, сумма без НДС — 1000 ₽.
Какие ставки НДС бывают?
Основная ставка — 22%, льготная — 10% (продукты, детские товары, лекарства, книги), 0% — экспорт и международные перевозки. Плательщики УСН могут применять пониженные ставки 5% и 7% без права на вычет входного налога.
Чем отличается расчётная ставка 22/122 от 22%?
Ставка 22% начисляется сверху на стоимость без налога, а расчётная ставка 22/122 используется, когда налог уже сидит внутри суммы и его нужно выделить.